Что нужно знать стузеру / инвестору про налоги с доходов в 2025 году

Говоря про доходы, я имею в виду:

• проценты по вкладам / НС в банках;
• прибыль от инвестиций;
• страховые выплаты по договорам страхования.

Итак, поехали!

Налоги в 2025

1️⃣ Для дохода до 2,4 млн. Р с начала года ставка налога - 13%, свыше 2,4 млн. Р - 15%.

2️⃣ Налог со вкладов вернуть больше нельзя. До 2025 года полученные проценты можно было возвратить через налоговые вычеты. В том числе через ИИС. Особенно актуальна тема была для ИП, самозанятых, не имеющих доходов физ. лиц.

3️⃣ Необлагаемая налогом база для вкладов =

"1 млн. х макс. значение ставки ЦБ на 1 число месяца"

На текущий момент - это 210 тысяч рублей. Все что ниже этой суммы - не облагается налогом.
Если ЦБ до декабря этого года повысит ставку - необлагаемая сумма тоже увеличится.

4️⃣ Налоги со вкладов самостоятельно рассчитывать и декларировать не нужно. Налоговая получает информацию от банков и направляет уведомление об уплате (по почте или в ЛК ФНС) без вашего участия.

5️⃣ Налог со вкладов (если он будет) нужно заплатить до 1 декабря 2026 года (в идеале картами с кэшбэком за налоги.

6️⃣ Вводится налог с дохода по страховкам. Будет удерживаться автоматически при выплате. Вернуть налог нельзя. Налоговых льгот нет.

Актуально, если вы занимаетесь страховым стузингом через полисы НСЖ, про который я писал у себя в ТГ-канале: Смарт Плюс  и Процент Плюс. Заранее считайте будущую реальную доходность с учетом налогов.

 

Мыслишки о будущем

Теперь, когда выбираешь выгодные способы размещения своих (и кредитных) средств - нужно учитывать будущие налоги. К примеру, безналоговые 19,1% годовых эквивалентны доходности 22% с учетом налога (по ставке 13%).

Ранее у меня в приоритете были вклады / НС в банках из-за возможной налоговой оптимизации (я забирал налог через вычет по ИИС). Другие инструменты, типа фондов денежного рынка, ЦФА или облигаций не рассматривал как раз из-за неизбежности НДФЛ. Сейчас даже фонды денежного рынка для меня заиграли новыми красками.

Какие действия можно предпринять для оптимизации налогов.

1. Открывать счета / вклады на родственников.
   Я с начала года завел табличку, где буду вести учет доходов от вкладов по всем афлам. Это позволит мне правильно перенаправлять денежные потоки, чтобы оставаться в пределах необлагаемого дохода (см. п. 3) по каждому афлу.
2. Использовать НС / вклады с хитрым начислением процентов (https://t.me/VseDengy/1127) - бонусами, которые легко конвертируются в деньги, но этот вид дохода не идет в расчет налогооблагаемой базы.
3. Доход полученный от инвестиционных инструментов на бирже (фонды денежного рынка, облигации) можно попытаться обнулить через сальдирование с убыточными позициями (если они есть) по брокерскому счету.
   Способ не для всех. С множеством нюансов. Но если на кону солидная сумма налога к уплате, наверное стоит разобраться.

________________________

Как вам налоговые нововведения?

👍 — ничего критичного (прорвемся)
😈 — чем дальше, тем страшнее
🤷‍♂️ — мне пофиг на налоги, у меня нет денег (ни своих / ни стузинговых)

@VseDengy