Продолжая пользоваться ИИС-А, есть риск попасть в будущем на большие налоги. Сейчас на простом примере попробую вам это показать.
____________________________________
Для начала небольшой ликбез про старые и новые ИИС.
✔️ ИИС-3 позволяет получать налоговые вычеты на взнос + дает освобождение от налогов до 30 млн рублей.
✔️ ИИС-А дает только вычет на взнос. С 2025 года лазейку с переносом активов на брокерский счет и применением ЛДВ прикрывают.
Главная фишка ИИС-А — это возможность вывода купонов / дивидендов на карту. У ИИС-3 пока дает возможности нет.
_________________________________
Смоделируем ситуацию.
Вы — долгосрочный инвестор. У вас ИИС-А, который пополняете на 400k ежегодно. Деньги инвестируете в фондовый рынок РФ. Допустим, рынок растет в среднем на 25% в год!
Какой налог набежит за 10 лет?
Считаем:
— За 10 лет внесли на ИИС 4 млн руб.
— «Заработали» на налоговых вычетах 520 тыс. руб.
— Инвестированный капитал увеличился до 15 млн руб.
— Чистая прибыль = 11 млн руб.
— Потенциальный налог = 1,43 млн руб. (13% от 11 млн).
Т.е. налоговыми вычетами по ИИС-А инвестор получит почти в 3 раза меньше, чем будет должен отдать государству.
При ожидаемой доходности рынка в 20% потенциальный налог будет 962 тыс., что тоже больше полученных за это время вычетов!
p/s/ Понятно, что у всех разные условия и цели. Одни инвестируют на короткий срок, другим важно иметь пассивный доход (вывод дивов с ИИС). Но если ваша цель — долгосрочное формирование капитала, стоит подумать, нужен ли вам ИИС-А.
Мне нет. Я свои старые ИИС закрыл и сейчас пользуюсь ИИС-3 (не призыв к действию, думайте своей головой).
А если не закрывать иис А, а просто конвертировать в иис3? Вроде ж была такая возможность.
налог зафиксируют на момент конвертации. Заплатите его при закрытии ИИС.
Сейчас на моем иис А убыток -10 тыс, срок чуть менее 2 лет, соответственно, мне сейчас выгодно конвертировать?
Правда вот дивиденды вывожу на карту, а потом обратно загоняю, как я понял, на иис 3 этого не будет?
Налог зафиксируют до начала года, в котором произошла конвертация.
Т.е. с 1 января 24 года.
«рынок растёт 25% в год»….а почему не 146% в год? или 500% тоже реалистично выглядит.
возможно я опирался на среднюю доходность в прошлом + возрастающую инфляцию.
Автор очень верно заметил в p/s/, что инвесторы у нас разные, и условия задачи могут отличаться. Далеко не каждый способен пополнять счет на 400 тыр/год, и не у всех годовая налогооблагаемая база достигает 400 тыр, чтобы выжать вычет на взносы по максимуму. Для кого-то (как для меня, например)важна возможность вывода дивидендов с ИИС. Если на ИИС-3 сделают такую возможность, ломанусь туда быстрее собственного визга. А пока ИИС-А вполне устраивает, учитывая то, что его через 3 года закрыть можно.
С выводом дивов и купонов — существенное замечание! На своём ИИС А в этом году удалось завести на него обратно более 150 т р из средств купонов и дивов и налогового вычета. Планирую достичь такого дзена, что все 400 тр в год буду заводить только дивами и налоговым вычестом