Как получить ЛДВ при продаже акций через брокера — мой опыт оформления на примере разных брокеров

На днях воспользовался ЛДВ при продаже акций. Оформлял льготу через брокера. Расскажу весь процесс получения на примере разных брокеров, у которых у меня открыты счета.

Варианты получения ЛДВ

Льгота на долгосрочное владение (ЛДВ) позволяет законно избежать налога на прибыль. Владей бумагами от 3-х лет и ты получишь налоговый вычет на 3 миллиона за каждый год владения. За три года набегает вычет на 9 миллионов. Для большинства инвесторов - это равносильно 100% освобождению от налогообложения.

У ЛДВ есть ряд нюансов, которые я подробно разбирал в этой статье.

А как получить ЛДВ?

Есть два способа воспользоваться льготой:

• простой и быстрый (ну почти);
• и через ФНС.

Вкратце, чтобы было понимание, как получить ЛДВ через налоговую инспекцию (если с брокером что-то пошло не так).

После продажи акций, облигаций и других ценных бумаг, подпадающих под ЛДВ - с вас списываются налоги как обычно (13% с прибыли). Ждем окончания календарного года. Составляем налоговую декларацию, в которой указываем наше право на получение вычета (возврата удержанного налога). К декларации прикладываем подтверждающие документы: отчеты брокера о сроках владения бумагами, справку по форме 2-НДФЛ об уплаченных налогах. После подачи декларации - ждем 3 месяца. Это примерный срок проверки декларации. Если декларация принята инспектором, еще месяц дается на перечисление денег.

К примеру, если вы продадите бумаги в январе-феврале, то деньги за налог вернете в лучшем случае в мае-июне следующего года.

Период от момента продажи акций до получения денег обратно по ЛДВ - может составлять от полугода до полутора лет.

Поэтому лучше (проще, выгоднее) выбрать вариант получения ЛДВ через брокера. Для этого перед продажей ценных бумаг подпадающих под льготу, нужно его уведомить. Брокер, как налоговый агент, сам рассчитает и применит налоговую льготу.

А как уведомить брокера? У каждого свой порядок действий. Покажу на примере своих брокеров.

ЛДВ в Тинькофф

Я знал, что у брокера Тинькофф льгота на долгосрочное владение применяется автоматически. Но перед продажей перестраховался и уточнил процедуру получения ЛДВ. Мало ли что. Правила могли поменяться.

В чате подтвердили: Льгота на долгосрочное владение применяется автоматически. И никаких дополнительных телодвижений от инвестора не требуется.

 

Для теста решил скинуть "что-нибудь ненужное". В портфеле у меня были парочка акций Morgan Stanley. Покупал я их еще в 2018 году по 44 доллара. С тех пор котировки улетели за 106 баксов. Моя позиция в акциях выросла на 141%,  показывая прибыль в $125. Да еще и курс бакса подскочил рубликов на десять.

Как раз отличный повод зафиксировать прибыль с нулевым налогом.

Получение вычета всего по двум бумагам Morgan Stanley позволит мне сэкономить на налогах около 1,4 тысячи рублей.

Как удостовериться, что льгота на долгосрочное владение применена?

После продажи нужно выждать два дня рабочих дня (правило биржи Т+2) и сформировать налоговый отчет для проверки. На практике брокер отразил применение ЛДВ в моем отчете не сразу - где-то через 4-5 дней.

Как получить отчет в Тинькофф? В приложении в левом верхнем углу есть знак шестеренки -> Отчеты ->Налоговый отчет.

В моем случае в отчете на вкладке "Операции с ЦБ" по акциям Morgan Stanley видно, что получена прибыль в размере 10 535,84 рубля.

Переходим на вкладку "Итоговые расчеты". Видим, что инвестиционный вычет на сумму 10 535,84 руб. применен брокером. Налогооблагаемая база отсутствует.

Есть альтернативный способ узнать, применен налоговый вычет или нет. Попробуйте подать заявку на вывод денежных средств с брокерского счета. Если у вас есть неуплаченные налоги (по расчетам брокера), при выводе брокер предварительно покажет, что у вас есть налоговая задолженность.

Как применить ЛДВ в Открытии

В отличие от Тинькофф, оформление ЛДВ у брокера Открытие не происходит в автоматическом режиме. Нужно выполнять ряд действий.

В личном кабинете брокера переходим на вкладку "Отчеты и налоги", далее "Налоги" - > "Льготы и вычеты". На странице есть кнопка "Получить льготу". В данный момент она у меня не активна. Почему? Потому что пока никаких бумаг я не продавал.

Если я продам какие-нибудь акции, подпадающие под ЛДВ, мне останется нажать кнопку и получить льготу. Главное успеть сделать это до окончания календарного года. Иначе придется возвращать налоги через составление и подачу декларации в ФНС.

 

Что мне очень сильно нравится у Открытия (по сравнению с Тинькофф) - показан список и количество бумаг, попадающих под критерии ЛДВ. Не нужно чего-то там высчитывать, записывать, отслеживать, когда и по каким бумагам наступит трехлетний срок владения. В Открытии это все реализовано автоматически в виде удобного списка.

Как оформить ЛДВ у брокера Открытие?

1. В личном кабинете смотрим список ЛДВ-акций.
2. Продаем нужные, вернее ненужные бумаги.
3. Ждем два дня (режим торгов биржи Т+2).
4. Переходим в "Отчеты и налоги -> "Налоги" -> "Льготы и вычеты"
5. Кнопка "Получить льготу" должна стать активной. Жмем.
6. Бинго. Льгота применена.

Квест с ЛДВ у ВТБ

Обновлено январь 2024.

Льгота на долгосрочное владение у брокера ВТБ Инвестиции применяется автоматически.

Ниже представленная информация по ВТБ не актуальна. Оставил для истории в качестве страшилки - как раньше работал механизм получения ЛДВ у брокера.

Как реализован алгоритм получения льготы на долгосрочное владение у брокера ВТБ? Я порылся в приложении брокера, в личном кабинете, на сайте. И не смог найти нужную информацию. Позвонил в поддержку и выяснил порядок действий.

Для получения налоговой льготы у брокера ВТБ, нужно лично приехать в офис и написать бумажное заявление!!!

Брокер рассматривает заявление несколько дней, проверяет имеет ли инвестор право на льготу. После проверки придет уведомление: так мол и так уважаемый клиент, мы рассмотрели ваше заявление. Можете продавать бумаги - налог на прибыль с вас взиматься не будет.

В заявлении нужно прописать бумаги, по которым вы хотите получить ЛДВ. Если что-то забыли, придется ехать заново и писать отдельное заявление.

Из хорошего: заявление подается один раз в течение календарного года. То есть, к примеру у вас есть акции Газпрома купленные в разное время, по которым ЛДВ наступает в январе, июле и декабре. Пишем заявление в январе на Газпром и в течение года можем смело продать акции - налог брокером списываться не будет.

Неявный минус получения ЛДВ у брокера ВТБ. Если сначала продать акции, а потом написать заявление, то вычет на долгосрочное владение от брокера вы не получите. ВТБ спокойно спишет с вашей прибыли налог по полной. И чтобы его вернуть  - нужно будет подавать налоговую декларацию.

По моему мнению, чтобы хоть как-то минимизировать бюрократию, при подаче заявления на ЛДВ, лучше указать все бумаги имеющиеся в портфеле, даже если вы не планируете их продавать в этом году. Так вы убьете сразу двух зайцев.

Во-первых, как говорится в одном известном мультфильме "лучше день потерять, зато за час долететь".  Лучше пару лишних минут потратить на заполнение, чем приезжать второй-третий раз в офис.

Во-вторых, если все таки придется внезапно продавать бумаги, не нужно будет терять несколько дней дожидаясь, когда брокер соизволит рассмотреть "ваше прошение" на применение ЛДВ.

Как получить льготу в Сбербанке

Задал вопрос в техподдержку. Ответили, что льгота на долгосрочное владение в Сбере применяется автоматически. Никаких заявлений и лишних телодвижений инвестору совершать не требуется.

Честно говоря, после бюрократической процедуры получения ЛДВ в ВТБ, думал что в Сбере будет что-то похожее. Приятно удивили. Проверить достоверность не могу. Продавать со льготой нечего.

Резюмируя

У разных брокеров свои алгоритмы предоставления льготы на долгосрочное владение. Кто-то делает это автоматически, кто-то требует писать заявление или совершить ряд определенных действий. Но в любом случае, получить ЛДВ через брокера намного проще и экономически выгоднее, чем оформлять вычет через налоговую.

Надеюсь что представленная информация будет полезной. И возможно поможет определиться с правильным выбором брокера. Не у всех есть время или возможность посещать брокера лично. Особенно, если нет офиса в вашем населенном пункте.

Удачных инвестиций в низкими налогами!

Получали ЛДВ через других брокеров? Поделитесь опытом.