Новый способ получения налогового вычета за ИИС по упрощенной схеме

Сегодня испробовал новый упрощенный способ получения налогового вычета по ИИС не через сайт налоговой, а непосредственно через брокера. Что могу сказать? Понравилось. Буквально одна минута и готово.

Ранее для получения налогового вычета по ИИС нужно было совершить ряд действий:

• запросить документы у своего брокера - договор об открытии ИИС, документы подтверждающие пополнение счета.
• заполнить налоговую декларацию, приложив вышеперечисленные документы.

Упрощенный вычет через брокера

В 2022 году заработали новые правила (вернее дополняющие старые) по которым вычет по ИИС при желании можно подавать в упрощенной форме.

Как это работает?

Не нужно самостоятельно собирать подтверждающие документы, составлять и подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Все ваше взаимодействие происходит с налоговым агентом (банком-брокером) у которого открыт ИИС, путем нажатия пары кнопок.

Алгоритм действий:

1. Подаем заявление на вычет за ИИС в личном кабинете / мобильном приложении брокера (банка).
2. Брокер сам передает в ФНС всю необходимую информацию.
3. ФНС формирует предзаполненное заявление от вашего имени о предоставление налогового вычета.
4. Вы подписываете это заявление в личном кабинете на сайте nalog.ru.
5. Налоговая перечисляет вам деньги.

При упрощенном варианте сокращается срок проверки права на вычет и возврата налога до 45 дней:

• на камеральную проверку отводится 30 дней;
• на перечисление денег - 15 дней.

Напомню, что при классической подаче декларации, срок проверки составляет 3 месяца и 1 месяц на перевод средств. Итого 4 месяца. По идее это максимально возможный срок. Теоретически возможно и более быстрая проверка. Но по опыту последних лет, мне вычет приходит ровно через 4 месяца после подачи декларации.

Кто из брокеров в деле?

На момент написания статьи (январь 2022), по информации с официального сайта налоговой (ссылка), только 5 брокеров подключились к сервису предоставления налоговых вычетов по НДФЛ в упрощенном порядке:

• Банк ВТБ (ПАО)
• ООО УК "Альфа-Капитал"
• ООО "РСХБ Управление Активами"
• Акционерное общество «Тинькофф Банк»
• АО «Сбер Управление активами»

Из этого списка Тинькофф дает оформить вычет только по ИИС второго типа. Сбер - только для ИИС находящихся в доверительном управлении. Про Альфу и РСХБ мне неизвестно. ВТБ - точно в деле.

В марте 2022 года список расширился до одиннадцати участников.

Получение упрощенного вычета на примере ВТБ

Так как ИИС у меня открыт в ВТБ, покажу порядок действий.

В мобильном приложении банка ВТБ (не брокера) нажимаем "Услуги". Ищем "Налоговый вычет".

 

Дальше остается нажать ровно три кнопки и заявка на упрощенный вычет подана. Деньги поступят на расчетный счет банка ВТБ. Когда будет готово заявление от налоговой - в мобильном приложении тоже появится уведомление.

Нюансы новой схемы

Чтобы подтвердить ваше право на получение налогового вычета, у ФНС должны быть на руках ваши источники доходов. Но как правило, в начале года работодатели еще не отчитались перед налоговой. И поэтому время рассмотрения вашего заявления (если подавать его в начале года) может затянуться на срок более 30 дней.

Вот что по этому поводу говорит сама налоговая:

" .... Такое заявление налоговый орган будет формировать не позднее 20 марта (по сведениям представленным до 1 марта) и не позднее 20 дней в случае представления сведений после 1 марта."

Простыми словами, даже если подадите заявления на вычет по упрощенной форме в начале года, в лучшем случае одно будет рассмотрено только в марте.

После подачи заявки на получение вычета через ВТБ, на следующий день от ФНС мне пришло письмо следующего содержания.

---

Помимо вычета по ИИС у меня к примеру есть право на другие налоговые льготы: на лечение, обучение. Плюс нужно отчитываться по дивидендам от иностранных и псевдороссийских компаний. И как это совместить с упрощенным вычетом?

Для себя я решил следующее:

1. Подаю упрощенный вычет по ИИС сейчас. Моя главная цель - как можно раньше получить деньги по налоговому вычету. Надеюсь, что в конце марта - начале апреля деньги будут уже на счете.
2. Ближе к 30 апреля (крайний срок подачи декларации о доходах) подам вторую уточняющую версию декларации, где прописываю все дивиденды от иностранцев и указываю другие налоговые льготы.

Ранее я писал, как заполнять декларации по дивидендам от иностранных компаний, какие документы нужны, что, куда и как заносить - пошаговый алгоритм действий. Если у вас в портфеле есть дивидендные бумаги, думаю будет полезно.

Как вам новая схема получения вычета по упрощенной схеме? Планирует воспользоваться?

 

Добавлено 25 марта 2022.

21 марта в личном кабинете налоговой я подписал "Заявление на получение налоговых вычетов в упрощенном порядке". Всего через три дня, 24 марта налоговый вычет в размере 52 тысячи был зачислен на мой счет. Схема работает.